NEXTARTFXの利害の衝突に関する方針

NEXTARTFXが提供する金融取引サービスは、NEXTART CO.,LTD. （「NEXTARTFXの商号で運営）によって提供されています

当社はお客様の最善の利益のために行動するよう、注意義務、忠誠心、誠実さ、善意の断定的義務を負っています。すすべての監督対象者は、"利益相反 "をもたらす活動に従事したり、個人的な利害関係を持つことを控えなければなりません。

利益相反は、被監督者の個人的な利益が、当社またはその顧客の利益を妨げる、または妨げるように見える場合に生じることがあります。 利益相反は、被監督者が当社に対する職務や責任を誠実に、客観的に、かつ効果的に遂行することを困難にする行動を取ったり、利害関係を持ったりする場合に生じる可能性があります。

利益相反が生じる可能性のあるすべての状況を説明することは不可能ですが、以下に挙げるのは、利益相反が生じる可能性が高く、当社の倫理規定で禁止されている状況です。

対象者は、ある顧客の利益を別の顧客よりも優先してはなりません（例えば、より大きな口座とより小さな口座、運用報酬で補償されている口座とそうでない口座、従業員が重要な個人投資を行っている口座、対象者の親しい友人または親戚の口座）。このような優遇措置は、受託者責任の違反となります。
対象者は、顧客のための保留中または現在検討中の証券取引に関する知識を利用して、そのような証券を購入または売却するなど、その取引の結果として直接的または間接的に個人的な利益を得ることを禁じられています。
対象者は、有価証券の発行者またはその関連会社に関する重要な受益権、事業上または個人的な関係、その他の重要な利害関係をコンプライアンス・オフィサー（以下「CO」）に開示せずに、顧客のために有価証券取引を推奨、実施、検討することは禁じられています。COがその情報に基づき、利害関係に重大な相反と判断した場合、対象者はその発行者の証券に関するいかなる意思決定プロセスにも参加することはできません。
FSCが2020年1月に発行した「Anti-Money Laundering and Countering the Financing of Terrorism Handbook」（以下、「FSCハンドブック」）の3.4.1項に従い、当社の状況は、従業員の数が少ないため、COがモーリシャスの法令で定められたCOの機能に加えて、会社の業務の他の側面に責任を持つような場合があります。このような場合、会社は、COの役割の責任と他の機能の責任との間の利益相反を特定し、文書化し、適切に管理しなければなりません。ただし、COは、会社の中核的な営業活動から独立しているべきであり、ビジネスの勧誘/投資を勧誘する事業に従事してはなりません。

当社およびその役員は、顧客の利益を最優先して行動します。

利害関係者の登録は当社が行います。
取締役または取締役と密接な関係にある人物の個人的な利益が、当社および参加者の利益に優先してはなりません。
取締役は、利益相反、または利益相反があると他者が合理的に認識する可能性のある状況を回避するために、最善の努力を払うべきです。
取締役および経営陣に関連する利益相反、または利益相反の可能性については、書面により完全かつ適時に開示しなければなりません。
実際の、あるいは潜在的な対立が生じた場合、利害関係を申告し、それが当社の利害関係登録簿に登録されていることを確認した上で、取締役は議論に参加したり、その案件に対する投票を表明したりすることができますが、そのような投票はカウントされないものとします。このような状況では、取締役は、取締役会および会社にもたらされる可能性のある結果を慎重に考慮しなければなりません。
取締役は、取締役としての義務と責任は、常に当社の利益のために行動することであり、他のいかなる当事者でもないことを認識すべきです。
取締役および役員は、取締役／役員としての職務で知り得た会社に関する機密事項を厳密に機密として扱い、取締役会の権限なしに誰にも漏らしてはならなりません。そのような要求に関して、取締役会はケースバイケースでそのメリットを検討しなければなりません。
利益相反の管理
顧客に対して複数の規制された活動を行う会社にとって、そのようなサービスを提供する過程で発生する可能性のある利益相反を特定し、管理することは極めて重要です。

利益相反は、当社の利益とその顧客の利益の間、およびある顧客と別の顧客の利益の間に生じる可能性があります。当社は、以下の方法でこれらの利益相反を管理するよう努めます。

管理機能と助言機能を分離した明確なチャイニーズウォールを設置すること
独立した監督
情報開示
サービスの提供を辞退すること
贈答品および接待
対象者は、意思決定に影響を与えたり、個人や会社に恩義を感じさせたりする可能性のある不適切な贈答品、便宜、接待、特別な便宜、その他の価値のあるものを受け取ってはなりません。同様に、対象者は、意思決定に影響を与えたり、顧客に会社や対象者への恩義を感じさせたりすることを目的とした、過度に寛大であるとみなされる可能性のある贈答品、便宜、接待、その他の価値あるものを提供してはなりません。

いかなる対象者も、IDと取引を行う、またはIDを代表して取引を行う個人または団体から、最小限の価値を超える贈り物、サービス、またはその他のものを受け取ってはなりません。対象者は、COによる書面での事前承認なしに、既存顧客、潜在顧客、またはIDと取引を行う、もしくはIDに代わって取引を行ういかなる団体に対しても、最小限度の価値を超える贈答品を提供または申し出てはなりません。 同一の提供者から毎年250ドル以下の贈り物を受け取っている場合は、最小限の価値とみなされます。さらに、時々の夕食、スポーツイベントや劇場のチケット、または同等の娯楽の受領も、その娯楽を提供する個人または団体が同席している場合には、その価値は最小限であるとみなされます。 授受されるすべての贈り物は、監督される人とCOが署名したログに記録され、監督される人のファイルに保管されます

いかなる対象者も、顧客、潜在顧客、またはアドバイザーと取引する、またはアドバイザーを代 表するあらゆる団体との間で、現金の贈答品または現金同等物を授受してはなりません。

賄賂やキックバックは犯罪行為であり、法律で厳しく禁止されています。対象者は、いかなる形態の賄賂またはリベートを申し出、与え、勧誘し、または受け取ってはなりません。

政治献金および慈善寄付
現金またはサービスで政治献金および慈善献金を行う対象者は、そのような献金をそれぞれCOに報告しなければなりません。COは、関連する規制で要求されているとおり、その献金をまとめて報告します。 対象者は、政治献金や慈善寄付を募る際に、IDの現在または将来のビジネス関係を要因として考慮することを禁じられています。この方針は、政府機関が当社の顧客である場合にのみ実施されます。

機密保持
被監督者は，業務上知り得た情報の機密性を尊重し、情報の開示を許可された場合または法的に義務づけられた場合を除き、そのような情報を開示してはなりません。また、業務上知り得た機密情報を個人的な利益のために使用してはなりません。 被監督者は、顧客の身元（顧客の同意がある場合を除く）、顧客の財務状況、顧客の保有する有価証券、当社が顧客に提供した助言など、顧客（元顧客を含む）に関するすべての情報を厳重に保管しなければなりません。

取締役会への就任
被監督者は、COによる事前の承認がない限り、上場企業の取締役会に参加してはなりません。この場合の承認は、そのような取締役就任が顧客および会社の利益に合致すると判断され、また、取締役に就任する人物が適切な手続きによって当該会社に関する投資決定を行う者から離れる場合にのみ行われる。非公開会社の取締役は、取締役としての任期中に会社が公開された場合、即時または現行の任期終了時に辞任を求められる可能性があります。

規制機関との関係
役員は、その業務の過程で規制機関の代表者と接触することがある。役員は、規制機関と協調して対応することが期待されており、あらゆる開示義務に迅速に対応しなければならなりません。